В поле зрения Греческого агентства недвижимости находится более 40 000 случаев передачи недвижимости, которые произошли после марта 2021 года, даты запуска онлайн-платформы myProperty, и оплата стоимости была произведена полностью наличными.
Проверки будут начинаться с дорогостоящих контрактов, при этом аудиторы будут тщательно проверять налоговые декларации налогоплательщиков, фиксируя общий доход, который они указали в налоговых органах от заработной платы, предпринимательской деятельности, аренды, продажи недвижимости и другого имущества, денежных выплат родителям, пожертвований и наследства.
Выявлению случаев фиктивной передачи собственности подвергаются не только покупатели, но и продавцы недвижимости, и если IRS заподозрит, что денежные средства, выделенные на приобретение недвижимости, получены от незадекларированных доходов или незаконной деятельности, то приступит к открытию банковских счетов.
Если в ходе проверок выяснится, что цена, уплаченная за недвижимость, не оправдывается задекларированным доходом, таких налогоплательщиков попросят объяснить происхождение денег. Тем, кто не сможет объяснить происхождение денег, придется доплатить налог по ставке 33% с "непокрытой" суммы, так как она считается необоснованным имущественным довеском. Эти дела также будут направлены на дополнительную проверку в Управление по борьбе с отмыванием денег.
Каждая восьмая декларация по налогу на передачу имущества показала оплату наличными. По данным AADE, с марта 2021 года было подано 338 511 деклараций по налогу на передачу имущества. В 42 613 декларациях о налоге на передачу недвижимости цена была оплачена исключительно наличными и составила в общей сложности 462 493 710,3 евро. Также зарегистрирована 41 741 декларация о передаче недвижимости, в которых цена уплачена частично наличными, на общую сумму 2,98 млрд. евро (сумма указана общая по этим декларациям, так как сумма, уплаченная наличными, отдельно не учитывается). Выборочные проверки налоговых деклараций будут проводиться также в отношении покупок и продаж, частично осуществленных за наличный расчет.
https://rua.gr/news/bissecon/57747-nalogi-v-gretsii-chto-izmenitsya-s-1-yanvarya-2024-goda.html
В целях ограничения "подставных" сделок и отмывания "черных денег" при передаче недвижимости, Министерство экономики и финансов представит в парламент законодательный акт, предусматривающий запрет на оплату наличными во всех сделках с недвижимостью с 1 января 2024 года.
