Фнансовая система в Греции достаточно прозрачна и функционирует в соответствии с европейскими и мировыми соглашениями по обмену банковской информацией и противодействию отмывания денег. Банковский счет может открыть любой иностранец, находящийся в Греции - как налоговый резидент, так и нерезидент. В обоих случаях для этого существуют определенные условия, и начнем, пожалуй, с последнего.
Нерезидентами называются все те, кто приезжает в Грецию на непродолжительный срок и привязан к налоговой инспекции в стране постоянного проживания. К таким лицам относятся, например: туристы, студенты-иностранцы греческих вузов, обладатели Золотой визы, финансово независимые лица. То есть эта категория граждан не получает доход в Греции и не обязана регулярно отчитывать перед налоговой инспекцией. Правда в случае приобретения недвижимости без разовой декларации о данных покупки все же не обойтись.
Если нерезидент хочет открыть счет, ему необходимо представить в банке документ о своих доходах на родине, зато некоторые ограничения, существующие для жителей Греции, на него не распространяются. По крайней мере, большинство из них. Итак, вы открыли в банке счет. Как же им правильно пользоваться, чтобы не возникли какие-либо неприятные ситуации?
Во-первых, если счет в банке будет регулярно пополняться суммами, переведенными большим количеством людей, это может вызвать законные подозрения в ведении нерезидентом незаконной деятельности коммерческого характера. Будьте готовы ответить на запрос банка и подтвердить свою связь с отправителем денег. Если это, например, родственник, или доход связан с вашей официальной деятельностью в своей стране, что можно подтвердить соответствующими документами, то проблем не будет. Кстати, не стоит игнорировать запросы банка по поводу данных о доходе, месте работы и проживания, регистрации в налоговой службе. Обновленные документы банк может требовать каждый год или даже чаще, на его усмотрение.
Отдельно стоит рассмотреть вопрос с «наличкой», то есть той, которая появляется «неизвестно, откуда». Если деньги попали в Грецию через соответствующую таможенную декларацию или с помощью банковского перевода, то переживать не стоит — можно тратить в гостеприимной стране какую угодно сумму. Но вот если целью поездки стала покупка недвижимости или автомобиля, а расплатиться вы хотите наличными, то придется объяснить — откуда взялась такая крупная сумма. Не можете? Нет документов? Тогда будьте готовы к обвинению в отмывании денег или получении их незаконным, в том числе криминальным, путем.
В этом случае предстоят «разборки» с налоговой и внушительный штраф — примерно 30% от потраченной на приобретение недвижимости суммы. И учитывайте, что «договориться» с продавцом не получится — все они, как и оформляющие сделку нотариусы, отчитываются перед госслужбами, а покупка регистрируется Службой противостояния незаконной деятельности. К числу таких дорогостоящих покупок относятся не только дома и автомобили, но и яхты, ювелирные изделия, земельные участки.
Налоговые резиденты — это иностранцы, которые постоянно проживают в Греции, получают здесь доход и исправно отчитываются за него перед налоговыми службами по месту проживания. Но даже в этом случае не всегда возможно открыть счет, а иногда уже открытый попросту блокируют. Причин несколько.
Открывая счет, банк попросит предъявить налоговую декларацию. Избежать этого можно только в том случае, если в банк обращается студент, например, или жена грека, исправно выплачивающего налоги. Однако через год налоговую декларацию все-таки придется предоставить.
Налоговые службы в курсе всех движений по счетам, получая эту информацию автоматически и имея возможность анализировать ее. Они обязательно обратят внимание не только на поступление денег, но и на способ их траты. То есть, если вы предпочитаете расплачиваться наличными и игнорируете использование карты, то придется заплатить штраф в размере 22% от полученного дохода за вычетом оплаченной картой суммы. Это произойдет в том случае, если электронными средствами оплачено менее 30% потраченного дохода.
Из-за чего могут возникнуть проблемы с уже открытым банковским счетом? Как уже говорилось, из-за непредоставления документов из налоговой по требованию финансового учреждения. Кроме того счет будет заблокирован при возникновении подозрения о ведении нелегальной коммерческой деятельности — это легко опровергнуть при наличии соответствующих документов об источнике денежных поступлений на счет.
Как известно, деньги не могут появиться сами по себе. Если в декларации дохода нет, а счет регулярно пополняется, налоговая обязательно заинтересуется этим фактом. Имейте в виду - сумма может быть совсем не астрономической, подозрение может возникнуть даже при единовременном получении более полутора тысяч евро. Не стоит беспокоиться, если, опять же, у вас есть подтверждение того, что указанную сумму подарил дедушка или вы продали что-то по цене, соответствующей переведенной на счет сумме. В противном случае налоговая служба сама определит источник дохода и насчитает положенные к уплате налоги. Кстати, даже если дедушка действительно подарил значительную сумму денег, учитывайте - налог на дарение в Греции никто не отменял!
