В ходе полицейской операции, проведенной в прошлый понедельник, арестованы 11 человек, 10 из которых являются членами преступной организации, включая трех лидеров. Против них возбуждено уголовное дело за организацию преступного сообщества, подлог, мошенничество, обман греческого государства и финансовых интересов Европейского союза, отмывание денег от преступной деятельности и нарушение законов об оружии, наркотиках и Национального таможенного кодекса, в то же время в деле фигурируют еще 23 человека.
Способ действия
По данным ELAS, в ходе многомесячного расследования выяснилось, что обвиняемые создали и вступили в преступную организацию с длительной и специфической структурой и организацией, с целью сокрытия невозмещения НДС или незаконного установления прав на возмещение НДС, сбора незаконной финансовой выгоды и сокрытия незаконной финансовой помощи из фондов греческого государства и Европейского союза, через несуществующие компании, торгующие технологической продукцией, или юридические лица, имеющие признаки "исчезнувших".
Для достижения своей незаконной цели члены организации:
- использовали поддельные документы и ложные декларации для создания компаний, а также подавали ложные декларации об аренде в Независимое государственное налоговое управление,
- заявляли штаб-квартиры компаний, как помещения, в которых они никогда не были созданы и не вели никакой коммерческой деятельности,
- использовали "соломенных людей" или реквизиты физических лиц, не имеющих отношения к юридическим лицам, в качестве менеджеров/представителей компаний,
- через эти реквизиты они присваивали номера НДС и получали коды taxisnet,
- регистрировали эти данные в Главном коммерческом реестре,
- декларировали на электронных площадках якобы арендуемые помещения компаний, сдавали налоговые декларации и подавали соответствующие заявления на предоставление помощи по соответствующим авансовым платежам;
- открывали корпоративные банковские счета и привязанные к ним банковские карты, а также выпускали электронные банковские коды.
При этом, чтобы избежать обнаружения их деятельности правоохранительными органами, они обеспечивали создание новых юридических лиц, постоянно ставили новых участников в качестве администраторов и прикрывали фиктивные коммерческие сделки с помощью паутины банковских операций, в сочетании с расхождениями между периодическими декларациями по НДС в отношении банковских кредитов и дебетов по счетам.
В результате налоговые органы выносили решения, как о "неправомерных платежах" в отношении несуществующих лиц или "соломенных людей", лишая их возможности взыскания и избегая уголовных и административных санкций в отношении членов организации.
Типичным случаем, согласно сообщению, является создание пяти компаний путем незаконного присвоения персональных данных и передача им 26 компаний, которыми тайно управляли члены организации. Этот человек включен в обновленный список крупных должников перед государством на сумму около 3 250 000 евро.
В частности, что касается мошенничества с НДС, компании, которыми управляли члены организации, выставили фиктивные счета-фактуры на сумму 16 000 426,39 евро и получили фиктивные счета-фактуры на сумму 13 545 119,26 евро по внутренним сделкам и внутриобщинным поставкам, при этом они провели соответствующие банковские платежи в счет фиктивной оплаты стоимости фиктивных счетов-фактур и подали поддельные декларации по НДС. Благодаря этой процедуре, члены группы собрали, в общей сложности, 5 426 106 евро в качестве возмещения НДС за фиктивные поставки товаров, тогда как они импортировали из стран-членов ЕС продукцию на сумму 70 миллионов евро, умудрившись присвоить причитающийся НДС на сумму 13 548 387 евро.
Что касается мошенничества с выплатой возвратного аванса, то, используя уловки и пользуясь инфраструктурой предприятий, их опытом и постоянным контролем за бухгалтерскими процедурами, они стали незаконными получателями этой финансовой помощи благодаря ложным, неточным или неполным декларациям по НДС и валовому обороту.
Таким образом организация сделала 69 предприятий незаконными получателями помощи, получив в общей сложности 9 695 525,34 евро, а через 13 других компаний они пытались собрать еще 3 582 066 евро.
Чтобы легализовать свои доходы, они организовали лабиринтный межбанковский канал, состоящий из 131 банковского счета. Через них, совершив 52 539 банковских операций, они перевели суммы, полученные от 133 возвращенных авансов и 44 возмещений НДС, на счета компаний, созданных в странах-членах ЕС и занимающихся торговлей технологическим оборудованием. Кроме того они приобретали роскошные автомобили и технологические товары.
И действительно, об уровне подготовленности и высокой квалификации этой преступной организации говорит тот факт, что ее члены только за сентябрь и октябрь 2023 года создали 30 виртуальных предприятий, чтобы присоединиться к субсидируемой программе Европейского союза.
Что было обнаружено
Во время личных досмотров и обысков, проведенных в домах и на предприятиях, найдены и изъяты: 54 186 евро, 2 пистолета, 2 ружья, множество патронов и магазинов, 6 ножей, железный кулак, 8 автомобилей класса люкс, 59 989 запрещенных фармацевтических таблеток, 171 электронная сигарета и множество мобильных телефонов. Кроме того в ходе расследования с банковских счетов 22 компаний изъяты 1 556 333,82 евро.
Арестованные доставлены в Европейскую прокуратуру Греции.
